吸收客户资金不入账罪的认定_刑事律师解读吸收客户资金不入账罪的认定标准、罪与非罪的界限

首页>>刑事罪名>>吸收客户资金不入账罪的认定

1、认定本罪应注意区分此罪与彼罪的界限。

本罪中的“牟利”，一般是指谋取用账外客户资金非法拆借、发放贷款所产生的非法收益，如利息、差价等[刑事律师Law64.net]。对于用款人为取得贷款而支付的回扣、手续费等，应根据具体情况分别处理：银行或者其他金融机构用账外客户资金非法拆借、发放贷款，收取的回扣、手续费等，应认定为“牟利”；银行或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，用账外客户资金非法拆借、发放贷款，收取回扣、手续费等，数额较小的，以“牟利”论处；银行或者其他金融机构的工作人员将用款人支付给单位的回扣、手续费占为已有，数额较大的，以贪污罪或者职务侵占罪定罪处罚；银行或者其他金融机构的工作人员利用职务便利，用账外客户资金非法拆借、发放贷款，索取用款人的财物，或者非法收受其他财物，或者收取回扣、手续费等，数额较大的，以受贿罪或者公司、企业人员受贿罪定罪处罚。

2、区分罪与非罪的界限。构成用帐外客户资金非法拆借、发放借款罪必须具备两个条件，一是要有造成重大损失的结果，二是要有牟利的目的，不具备这两个条件，不能构成犯罪；

3、区分用帐外客户资金非法拆借、发放贷款罪与违法发放贷款罪的界限。区别在于前者使用的是帐外客户资金，而后者使用的是帐内资金；前者要求有牟利的目的，后者则没有牟利目的的要求。

4、本罪与挪用公款罪或者挪用资金罪

注意将用账外客户资金非法拆借、发放贷款的行为与挪用公款罪和挪用资金罪区别开来。对于利用职务上的便利，挪用已经记入金融机构法定存款账户的客户资金归个人使用的，或者吸收客户资金不入账，却给客户开具银行存单，客户也认为该款已存入银行，该款却被行为人以个人名义借贷给他人的，均应认定为挪用公款罪或者挪用资金罪。。
吸收客户资金不入账罪辩护律师解读吸收客户资金不入账罪的认定标准、有罪与无罪的界限、吸收客户资金不入账罪与其他罪名的区别等。

·什么是吸收客户资金不入账罪？

·相关知识:
    残疾人个人所得税退税时间限制是怎么规定的?纳税人办理上年度汇算的时间为月1日至6月30日。在中国境内无住所的纳税人在3月1日前离境的，可以在离境前办理年度汇算。照方便就近原则，纳税人自行办理或受托人为纳税人代为办理上年度汇算的，

    失信被执行人如何认定？一、失信被执行人如何认定?失信被执行人的认定规定如下：根据《最高人民法院关于公布失信被执行人名单信息的若干规定》被执行人未履行生效法律文书确定的义务，并具有下列情形之一的，人民法院应当将其纳入

    申请实用新型专利的流程是怎样的一、申请实用新型专利的流程是怎样的(一)委托代理机构申请如果委托专利代理机构，需要做的事情比较少，具体如下：1、选好代理机构;2、给代理机构提供技术交底资料;3、交付代理费用(大概2000)、官

·股权转让委托协议书怎么写
    股权转让委托协议书怎么写在经济的发展过程中，各种交易越来越繁杂，所以公司或者个人之间常常会出现股权转让的情况，一般情况下，股权转让要签订协议来规范相关的行为。那么，股权转让委托协议书怎么写？下面，就让我们带领您了解下具体
·劳动关系相关法律法规中事实劳动关系如何认定？
    劳动关系分为事实劳动关系和法律上的劳动关系，近几年来法律劳动关系热度退去，事实劳动关系在法学界的讨论愈发激烈，在我们国家对劳动关系的认定一直是比较重视的，那么劳动关系相关法律法规中事实劳动关系如何认定呢，我们为您整理了相
>>>更多法律知识

·相关罪名:
·吸收客户资金不入账罪

·遇到法律疑问，需要找律师咨询？